Налоговые вычеты за 2025-й год выросли. Как и сколько можно вернуть

Главное все правильно и вовремя офрмить

В 2025 году россияне стали платить НДФЛ по новым правилам. В результате налоговой реформы начала действовать прогрессивная шкала от 13 до 22%. Вместе с этим выросли и налоговые вычеты на лечение, обучение, покупку недвижимости и инвестиции — теперь более ощутимы. Как воспользоваться своим правом и вернуть деньги, рассказали журналисты издания РБК.

Шаг № 1. Необходимо убедиться, что вы имеете право на вычет

Для этого вы должны быть налоговым резидентом РФ, то есть находились в стране не менее 183 дней в отчетном (календарном) году. 

У вас есть официальных доход, с которого вы заплатили НДФЛ, и вы не использовали специальные налоговые режимы, например самозанятость, которые освобождают от уплаты НДФЛ. 

Шаг № 2. Необходимо рассчитать расходы, которых планируете заявить вычет 

Следующий шаг, следует определить все ваши траты, подпадающие под налоговые льготы. От этого зависит лимит вычета и перечень документов, которые необходимы для предоставления в ФНС.

Помните, что сумма возврата ограничена как лимитом вычета, так и суммой уплаченного вами налога в бюджет Если вы заплатили сумму налога меньшую лимиту вычета, то больше этой суммы вы не сможете получить возврат. Остаток к возврату может быть перенесен на следующий отчетный год только в качестве исключения по отдельным видам вычетов.

Шаг № 3. Обязательно проверьте полноту подтверждающих документов 

Перед посещением налоговой за вычетом, убедитесь, что вы собрали все необходимые документы, подтверждающие ваше право на вычет, в противном случае инспекция отклонит ваше требование. Для этого необходимо сохранить все договора с медицинскими центрами, продавцами недвижимости, образовательными учреждениями. Обязательно сохраняйте и платежные документы: чеки, квитанции, платежные поручения, и т. д. 

Шаг № 4. Необходимо выбрать способ заявления вычета. Законом предусмотрено  три альтернативных способа заявления вычета

Первый способ и самый популярный способ, это подача декларации 3-НДФЛ в налоговую инспекцию по окончании года. Ее необходимо подать до 30 апреля следующего года за отчетным со всеми подтверждающими документами.

Второй способ — вычет через налогового агента, не дожидаясь конца года. В данном случае вы не претендуете на возврат уплаченного налога, а по факту освобождаетесь от его уплаты в текущем периоде. То есть ваш работодатель перестает удерживать НДФЛ с вашей зарплаты. Это удобно, если вы хотите получить выгоду «здесь и сейчас». 

Третий способ — упрощенный порядок через личный кабинет на сайте ФНС. 

Шаг № 5. Дождитесь окончания камеральной проверки (если подали декларацию) 

Шаг № 6. После одобрения средства поступят на ЕНС 

Шаг № 7. Выведите деньги на банковский счет 

Пример из практики: как Иван вернул больше 1 млн руб. 

Разберем свежий кейс из практики, где для удобства восприятия суммы были округлены. В 2025 году Иван получил доход от работы по найму от российского работодателя (налогового агента) в размере 10 млн руб. Работодатель удержал у Ивана НДФЛ в общей сумме 1 602 000 руб.: 

(2 400 000 руб. * НДФЛ 13% + 2 600 000 руб. * НДФЛ 15% + 5 000 000 руб. * НДФЛ 18%). 

Иван купил квартиру в ипотеку в 2025 году за 20 млн руб. Также Ивану пришлось пройти дорогостоящее лечение (эндопротезирование после спортивной травмы) в 2025 году на сумму 1 млн руб. В дополнение Иван оплачивал обучение двоих детей в университете, потратив более 200 тыс. руб. за год на каждого ребенка. 

Иван подготовил необходимые документы (договор купли-продажи и акт приемки-передачи квартиры вместе с платежным документом; договор ипотеки и справку об уплаченных процентах по ипотеке; справку об оплате медицинских услуг с кодом услуги "2"; справки об оплате образовательных услуг) и направил их в ФНС вместе с декларацией через личный кабинет налогоплательщика в январе 2026 года. 

Имущественный вычет на покупку жилья (расходы на приобретение) ограничен лимитом 2 млн руб. Иван заявил к возврату 360 тыс. руб. (18% от 2 млн руб.). 

Имущественный вычет на покупку жилья (проценты по ипотеке) ограничен максимальной суммой — 3 млн руб. Иван заявил вычет в полном размере, к возврату — 540 тыс. руб. (18% от 3 млн руб.). 

Социальный вычет (дорогостоящее лечение). Лимита по расходам на дорогостоящее лечение не предусмотрено, поэтому Иван смог вернуть 150 тыс. руб. со всей суммы понесенных расходов (15% от 1 млн руб.). 

Социальный вычет (обучение детей) лимитирован 110 тыс. руб. на одного ребенка в год. Иван заявил вычет на часть понесенных расходов на обучение детей и вернул 33 тыс. руб. (15% от 220 тыс. руб.). Итого — 1,083 млн руб. 

Камеральная проверка была завершена достаточно быстро — всего за один месяц, у налоговой инспекции не возникло дополнительных вопросов к Ивану ввиду достаточности подтверждающих право на вычеты документов. Иван вывел деньги на банковский счет уже в начале марта 2026 года. 

Это простой и вдохновляющий пример, где, использовав всего два вида налоговых вычетов, налогоплательщик смог оформить возврат налога на сумму более 1 млн руб. 

Помните: налоговые вычеты — это не подарок государства избранным гражданам, а законный механизм, который доступен почти каждому.